Crédito: o que é? - Análise de Crédito e Cobrança

A palavra crédito possui diversos significados, contudo, de modo geral, representa um empréstimo que o cliente pega com os bancos, financeiras ou cooperativas de crédito.

Desse modo, o crédito, em sentido restrito e específico, se baseia na entrega de um valor extra que antecipa gastos mediante promessa de pagamento.

Assaf Neto e Silva (2002) indicaram que o crédito, de maneira geral, se refere à troca de bens presentes por bens futuros, e o resultado da ação é o compromisso assumido pelo comprador para quitar sua dívida.

Os créditos podem adotar diversas formas. Assim, podem ser utilizados através de cartão de crédito, do cheque especial ou ainda do financiamento de algum bem, como algo bem comum para casas, apartamentos e carros.

Mediante isso, Blatt (1999) descreveu que a base da relação de crédito é a confiança. Desse modo, o credor confia plenamente que o cliente pagará, de forma integral, toda a compra de crédito. 

Por esse motivo, é comum que as empresas tenham definido quais riscos estão dispostas a correr em relação aos empréstimos e como proceder às solicitações de créditos, os prazos de pagamento e os critérios de cobrança. 

Sabemos que o correr riscos faz parte da vida humana e está presente em todas as transações empresariais, imobiliárias, financeiras e dentre outras.  

Dessa forma, o risco de crédito pode ser definido como a chance de que o credor não receba o valor correspondente do devedor, no prazo definido ou conforme as disposições combinadas anteriormente. 

Portanto, é possível entender que o crédito é uma espécie de empréstimo que ajuda a comprar coisas (geralmente bens materiais), quando o cliente não tem dinheiro para isso.

A palavra crédito foi originada do latim e significa confiança. Desse modo, como dito anteriormente, as empresas só irão emprestar dinheiro para os clientes selecionados, que eles confiam que irão realizar o pagamento do valor no prazo determinado.

Claro que, além da confiança, a empresa também analisa o aspecto financeiro do cliente, pois os empréstimos sempre vem com juros acrescidos. 

Vale ressaltar que, através da análise de crédito, as taxas de juros e demais condições de crédito são estabelecidas de acordo com o risco que a instituição corre ao emprestar esse dinheiro. 

A partir da análise de crédito, o credor irá analisar detalhadamente a proposta de crédito e suas variáveis relacionadas ao risco do cliente não devolver o valor, buscando sempre por informações sobre o passado e presente financeiro do cliente.

Quanto mais detalhada e minuciosa for a etapa de análise de crédito, menores serão os riscos que o credor irá correr nessa transação. 

Além de identificar os riscos, o credor deve se assegurar de conseguir gerenciá-los com habilidade.

Portanto, é necessário entender o risco no ambiente empresarial e financeiro para tentar reduzi-lo ao máximo, verificando as técnicas e procedimentos capazes de auxiliar na gestão. 

Contudo, o que é, de fato, a análise de crédito? Confira a seguir!